Le POC est ici dans sa section sud, entre Tulle et Argentat. Après avoir partagé son tracé sur quelques kilomètres avec les Tramways de la Corrèze, il oblique de nouveau vers le sud peu après la gare de Saint-Bonnet-Avalouze. Remontant le long de la vallée de la Ganne, il prend peu à peu de l'altitude. Après avoir contourné par l'est le village de Pandrignes, la ligne du POC arrive en sous-bois à la gare de Pandrignes Saint-Paul.

Dès lors, la ligne va s'enfoncer dans une vallée de plus en plus étroite et sombre, toujours en sous-bois.

Après quelques centaines de mètres, elle rencontre un bâtiment de service isolé de tout et va immédiatement aborder une ligne droite quasiment plate. Peu à peu, la voie commence à être bordée d'un mur de soutènement sur lequel un rigole d'évacuation d'eau a été aménagée.

Après environ une centaine de mètres, l'entrée du tunnel se présente. Long de 1 378 mètres, il permettait au POC de rejoindre la vallée de la Souvigne, un affluent de la Dordogne. Comme de nombreux édifices de l'ancien Paris Orléans Corrèze, le tunnel de Pandrignes a lui aussi connu une reconversion après le passage des trains. Il sert de nos jours de tunnel d'affinage à un producteur de cantal...